Terzo pilastro: vantaggi oggi e domani

Pensare per tempo alla propria pensione ma beneficiare subito di risparmi fiscali concreti e sostanziosi. Sono questi due grandi vantaggi offerti in Svizzera dal terzo pilastro. Abbiamo chiesto di approfondire l’argomento a Romeo Pelosi, specialista a BancaStato di pianificazione patrimoniale. “Stiamo parlando di un’eccellente soluzione previdenziale non obbligatoria che completa i primi due pilastri e garantisce una migliore pensione dal punto di vista finanziario”. Il suo pregio è quello di offrire vantaggi anche nel breve termine: consente di ottenere risparmi fiscali, di anno in anno, proporzionali alle somme versate. Un esempio pratico? “Prendiamo il caso di una persona celibe e senza figli; abita a Bellinzona e ha un salario lordo di 80’000 franchi. Versando l’importo massimo deducibile per il 2026, ovvero 7’258 franchi, risparmierebbe poco meno di 2’000 franchi sulle imposte”. I versamenti, continua l’esperto, sono destinati alla pensione ma possono comunque “essere prelevati per l’acquisto di una casa primaria, per finanziare un’attività indipendente o nel caso di un trasferimento definitivo all’estero”. Per garantirsi il risparmio fiscale è importante effettuare il versamento entro il termine dell’anno relativo alla dichiarazione delle imposte, “ma in tal senso vi è una novità: i così chiamati ‘riscatti retroattivi’. A determinate condizioni, è possibile colmare eventuali lacune riferite al passato. E anche in tal caso, i versamenti determinano un risparmio fiscale. Il tema previdenziale è comunque un argomento complesso e delicato: per questo l’invito è sempre quello di chiedere una consulenza approfondita al proprio consulente bancario” conclude Pelosi.